伊朗秘密資金帝國岌岌可危 阿聯酋考慮凍結德黑蘭美元資產

｜阿聯酋向伊朗發出凍資警告

阿聯酋官員已私下就凍結資產一事向伊朗發出警告。伊朗此前向阿聯酋境內多個目標發射逾1,000枚無人機及導彈。阿聯酋外交部未就此事作出回應。知情人士指，阿聯酋政府尚未決定是否採取行動及何時行動。目前討論涉及多項措施，範圍由凍結空殼公司資產至全面打擊非正規匯款渠道均在考量之列。

｜伊朗依賴阿聯酋規避制裁

多年來，阿聯酋一直是伊朗企業及個人規避西方制裁的金融避風港。美國財政部及追蹤德黑蘭活動的分析師指出，伊朗藉此繼續在海外銷售石油，並將所得收益用於資助武器計劃及地區代理武裝力量。伊朗在阿聯酋設立空殼公司，用以收取石油款項、結算交易及掩蓋資金來源。此外，伊朗亦維持一支由老舊船隻組成的影子船隊，運輸受制裁石油，並刻意隱瞞船隻位置及所有權。財政部數據顯示，這些影子油輪大多由阿聯酋及亞洲公司擁有及管理。

｜革命衛隊賬戶料成首要目標

知情官員指，若阿聯酋決定打擊伊朗的影子金融網絡，伊斯蘭革命衛隊（Islamic Revolutionary Guard Corps，IRGC）旗下相關賬戶將是首要目標。財政部去年六月公布的文件顯示，伊朗將越來越大比例的石油分配予革命衛隊及其他國防安全機構在國際市場上出售。倫敦國王學院（King's College London）安全研究學院高級講師克里格（Andreas Krieg）指，革命衛隊關聯賬戶將率先遭凍結。克里格表示，這是阿聯酋對伊朗最重要的非軍事施壓手段。

｜90億美元秘密資金流向揭示

美國財政部數據顯示，2024年流經美國銀行代理賬戶、疑與伊朗秘密金融活動相關的款項達90億美元。其中62%流向阿聯酋企業，大部分涉及伊朗關聯公司在迪拜的石油銷售活動。伊朗專題智庫巴扎爾交易所（Bourse & Bazaar）行政總裁巴特曼格利吉（Esfandyar Batmanghelidj）指，阿聯酋是伊朗接觸全球經濟最重要的渠道。

｜阿聯酋面臨戰略兩難局面

此次伊朗無人機及導彈攻擊已對迪拜一個機場及帆船酒店（Burj Al Arab）、棕櫚島（Palm Jumeirah）一帶的住宅及旅遊區造成破壞。這令阿聯酋精心維護的「亂世避風港」形象受損。知情人士指，阿聯酋官員正評估凍資行動的風險，包括可能引發伊朗對阿聯酋領土及關鍵能源基礎設施的持續報復。此舉亦將打亂與德黑蘭之間有利可圖的貿易及銀行業務關係，並影響阿聯酋吸引俄羅斯等具政治爭議性資金的能力。分析師指，全面凍結伊朗賬戶的可能性不高，因阿聯酋境內居住著數十萬伊朗公民及企業。

｜監管壓力推動立場轉變

2022年，全球金融監管機構金融行動特別工作組（Financial Action Task Force，FATF）以未能有效打擊洗錢及恐怖主義融資為由，將阿聯酋列入「灰名單」。阿聯酋其後加強反洗錢機制，FATF隨即解除該名單限制。《華爾街日報》2024年報道，迪拜主要國有銀行在美國官員施壓後，關閉部分俄羅斯寡頭及石油交易商的賬戶。此次考慮凍結伊朗資產，標誌著阿聯酋在平衡美國戰略盟友關係與對伊鄰近關係之間，出現明顯的政策轉向。